Simulador · Año gravable 2026

Declaración de renta para empleados

Ingresa tus datos y observa, en tiempo real, cómo se construye tu declaración: desde tus ingresos hasta el saldo que pagas o el saldo a tu favor. Calculado con la misma lógica de tu archivo de Excel.

SMLV 2026 UVT 2026

Estos dos valores los publica el Gobierno cada año. Ya están cargados con los del año gravable 2026 — solo cámbialos si vas a simular otro año.

¿Estás obligado a declarar renta?

Antes de simular, revisa esto: debes presentar declaración de renta por el año gravable 2026 si, al 31 de diciembre de 2026, cumples al menos una de estas condiciones. Si no cumples ninguna, no estás obligado (aunque siempre puedes declarar voluntariamente).

1
Tus ingresos brutos del año fueron iguales o mayores a $ 0 (1.400 UVT).
2
Tu patrimonio bruto a 31 de diciembre fue igual o mayor a $ 0 (4.500 UVT).
3
Tus consumos con tarjeta de crédito en el año sumaron igual o más de $ 0 (1.400 UVT).
4
Tus compras y consumos totales en el año sumaron igual o más de $ 0 (1.400 UVT).
5
Tus consignaciones, depósitos o inversiones bancarias sumaron igual o más de $ 0 (1.400 UVT).
6
Eres responsable de IVA ante la DIAN (sin importar el monto de tus ingresos).
💡 Recuerda: declarar no siempre significa pagar impuesto — a veces solo confirmas que no debes nada, o incluso te resulta saldo a favor. Esta herramienta te ayuda a estimar ese resultado una vez ya sabes que debes declarar.

¿Cómo funciona tu declaración, en 6 pasos?

Así de simple es la lógica detrás de todos los números: sumas lo que te pagan, restas lo que no se grava, y sobre lo que queda se calcula el impuesto.

1
Ingresos totales
Todo lo que te pagan en el año: salario, primas, bonos, cesantías.
2
− No constitutivo de renta
Lo que aportas obligatoriamente a salud y pensión. Nunca se grava.
3
− Exentas y deducciones
Vivienda, salud prepagada, AFC, dependientes... hasta un tope legal.
4
= Renta líquida gravable
Lo único sobre lo que en realidad se calcula el impuesto.
5
Tarifa progresiva
Entre 0% y 39%, según qué tan alta sea tu renta gravable.
6
= Saldo a pagar / a favor
El impuesto, menos lo que ya te retuvieron durante el año.

La única palanca real de planeación está en el paso 3: entre más uses (dentro del límite legal), más baja tu base gravable en el paso 4 — y con ella, tu impuesto.

01 Tu situación

Estas respuestas ajustan los topes y bases de cálculo.

Integral incluye ya el factor prestacional (revísalo en tu contrato). Si dudas, mira tu desprendible de nómina.
Hijos, cónyuge o padres que dependen económicamente de ti. Cada uno te da un descuento fijo adicional.
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El total que liquidaste en tu declaración de renta del año pasado (la vas a encontrar en la casilla "total impuesto a cargo" de tu declaración 2025). Se usa solo para calcular tu anticipo del próximo año. Si es tu primera declaración, deja 0.
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Si en tu declaración de 2025 quedó un anticipo a favor de la DIAN para este año, va aquí. La mayoría de las personas que declaran por primera vez dejan esto en 0.

02 Ingresos laborales

Valores anuales del año gravable 2026.

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Tu salario base, antes de descuentos. Es el punto de partida de todo el cálculo.
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Pagos de tu empleador que no hacen parte del salario fijo (comisiones, honorarios, bonificaciones no salariales). Súmalos del año y ponlos aquí; los ves en tu certificado de ingresos y retenciones.
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Suma de las dos primas legales que te pagaron en el año (junio y diciembre). Aparece en tu certificado de ingresos y retenciones.
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Lo que tu empleador consignó a tu fondo de cesantías en febrero. Lo confirmas en el extracto del fondo o en tu certificado laboral.
$
Bonificaciones o pagos variables adicionales al salario que recibiste durante el año (por ejemplo, bono de desempeño).
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Cualquier otro ingreso laboral que no encaje en las categorías anteriores (auxilios, viáticos permanentes, etc.). Si no aplica, deja 0.
Total ingresos laborales$ 0
Ingreso base de cotización mensual$ 0

03 Rentas exentas y deducciones

Estas restas reducen tu base gravable — dentro de sus topes legales. Deja en 0 lo que no aplique.

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La palanca más grande y más fácil de mover: aportas antes del 31 de diciembre y bajas tu impuesto ese mismo año.
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Solo los intereses que pagaste, no la cuota completa. Lo confirma tu banco en el certificado anual.
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Incluye el plan tuyo, el de tu cónyuge y el de tus hijos, aunque estén en pólizas separadas.
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Educación, salud u otros gastos reales de tus dependientes que puedas soportar con factura.
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Aplica si el crédito es tuyo o de alguien que dependa económicamente de ti.
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El total del 4×1000 que te cobró el banco en el año — lo ves sumado en tu extracto.

04 Lo que ya te retuvieron

La retención en la fuente es el impuesto que tu empleador ya te descontó mes a mes.

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Lo que te descontaron cada mes en la nómina por concepto de renta. Está en tu desprendible de pago o, resumido, en tu certificado de ingresos y retenciones.
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Solo aplica si en el año vendiste una propiedad con utilidad, recibiste una herencia o ganaste una rifa o lotería. Si no te pasó nada de esto, deja 0.

05 Tu declaración de renta AG 2026

Saldo a pagar $ 0 Con los datos actuales, este es el resultado estimado de tu declaración.
Impuesto neto de renta$ 0
Impuesto ganancias ocasionales$ 0
(–) Anticipo 2026 liquidado en 2025$ 0
(–) Retenciones practicadas$ 0
(+) Anticipo renta AG 2027$ 0
Saldo a pagar / (a favor)$ 0
Rentas exentas y deducciones Ingresos no constitutivos de renta Renta líquida gravable
ConceptoValor
Total ingresos$ 0
(–) Ingresos no constitutivos de renta$ 0
(–) Rentas exentas y deducciones (limitadas)$ 0
Renta líquida gravable$ 0
Base gravable en UVT0 UVT
Impuesto sobre la renta$ 0

06 Tu plan de acción tributaria

Esto es lo que de verdad importa: no memorizar la fórmula, sino saber qué mover. Cada punto de aquí abajo es una decisión real que puedes tomar antes de que cierre el año.

Beneficio tributario que ya estás usando
Del tope legal máximo de rentas exentas y deducciones (el menor entre 40% de tu ingreso y 1.340 UVT, más tu beneficio por dependientes)
0%